1. Contexto europeo: la Directiva UE 2019/1937 y el análisis comparativo de la transposición en España
  2. Análisis exegético de la Ley 2/2023: estructura interna, disposiciones clave y principios rectores
  3. Delimitación del sujeto obligado: criterios de cálculo de umbrales, exenciones, plazos y especificidades sectoriales
  4. La AAI: estatuto orgánico, competencias y procedimiento de gestión del canal externo
  5. El ámbito material de la norma: tipificación de infracciones incluidas, materias excluidas e interacción con canales sectoriales preexistentes
  6. Interconexión del sistema institucional con el ordenamiento penal, la normativa de protección de datos y el marco laboral vigente

  1. Auditoría de diagnóstico y mapas de riesgos: identificación de brechas de cumplimiento organizacionales
  2. Arquitectura técnica del canal: canales físicos, digitales y verbales; accesibilidad, independencia y blindaje de la información
  3. Estatuto del Responsable del Sistema: perfil profesional, incompatibilidades, garantías de independencia y régimen de delegación de funciones
  4. Redacción e implantación de la Política del Sistema y del Reglamento Técnico de gestión de comunicaciones
  5. Modelos corporativos complejos: requisitos, límites jurídicos y gobernanza del canal compartido en grupos de empresas
  6. Plan estratégico de comunicación interna y difusión institucional: sensibilización de la plantilla, directivos y terceros vinculados
  7. Trazabilidad probatoria del proceso de implantación: actas de consulta, resoluciones del órgano de administración y actas de implantación

  1. Fase de entrada: canales de recepción, registro unificado de informaciones y control formal del plazo de 7 días para el acuse de recibo
  2. Fase de admisión: criterios de idoneidad, inadmisión a trámite, archivo de expedientes y derivación obligatoria al canal externo de la AAI
  3. Conflicto de interés en la instrucción: protocolos de detección, abstención, recusación y sustitución del Responsable del Sistema
  4. Instrucción del expediente: asignación de recursos materiales, calendario de actuaciones y delimitación de responsabilidades
  5. Relación con el informante: canales seguros de interlocución, solicitud de información complementaria y deber de información continuada
  6. Conclusión del expediente: elaboración de la propuesta de resolución, adopción de medidas correctivas y control del plazo de 3 meses
  7. Archivo y custodia: el libro registro de informaciones, medidas de seguridad aplicadas a la documentación e integridad del expediente

  1. Garantías constitucionales en la investigación corporativa: confidencialidad, principio de proporcionalidad y preservación de la presunción de inocencia
  2. Plan de investigación: fijación del objeto, líneas de indagación, cronograma y determinación de los equipos de soporte
  3. Técnicas avanzadas de entrevista corporativa: preparación, ejecución, límites ético-legales y documentación mediante actas
  4. Aseguramiento de evidencias digitales: metodología de clonado, volcados de sistemas de comunicación y control de la cadena de custodia
  5. Cooperación institucional: criterios normativos y procedimentales para el escalamiento de hechos a la Fiscalía, órganos judiciales o Fuerzas de Seguridad
  6. Elaboración del Informe de Investigación: estructura formal, análisis probatorio, conclusiones técnicas y propuestas de sanción

  1. Bases de legitimación del tratamiento de datos: concurrencia del artículo 6 del RGPD y las especialidades de la LOPDGDD en el marco de las denuncias
  2. Tipologías de datos objeto de tratamiento: datos de categoría especial, datos relativos a condenas penales e infracciones administrativas
  3. Medidas de seguridad técnicas y organizativas: cifrado asimétrico en reposo y tránsito, control de accesos restringido y seudonimización efectiva
  4. Políticas de retención: plazos legales de conservación en el sistema de información y régimen de bloqueo posterior de los datos personales
  5. Estatuto del denunciado y de terceros afectados: derechos de acceso, rectificación, supresión y limitación; excepciones y colisión con el derecho del informante
  6. Evaluación de Impacto (EIPD): identificación de riesgos altos, metodología de realización y documentación
  7. Gobernanza de la privacidad: rol supervisor del DPO e integración del tratamiento en el RAT organizacional

  1. Requisitos funcionales de la plataforma digital: anonimato bidireccional permanente, logs de auditoría inalterables y mecanismos de cifrado
  2. Homologación de proveedores SaaS: elaboración de pliegos de condiciones y checklists de cumplimiento técnico-legal
  3. Cumplimiento normativo de la infraestructura cloud: ubicación de los centros de procesamiento de datos y régimen de transferencias internacionales
  4. Fase de despliegue técnico: parametrización del software, integración en entornos web corporativos, pruebas de estrés y pilotos controlados
  5. Gestión de la continuidad del negocio: planes de contingencia ante caídas del sistema, copias de seguridad e incidencias críticas

  1. Tipicidad infractora en la Ley 2/2023: catalogación detallada de conductas constitutivas de infracciones leves, graves y muy graves
  2. El procedimiento sancionador de la AAI: fases, alegaciones, recursos y graduación de las multas de hasta 1.000.000 € en personas jurídicas
  3. Responsabilidad personal de administradores y directivos: sanciones de 2.001 € (leves) a 300.000 € (muy graves) e inhabilitaciones profesionales
  4. Conexión penal: el canal de denuncias como elemento nuclear de la eximente de responsabilidad penal corporativa (art. 31 bis del Código Penal)
  5. Arquitectura del Sistema de Compliance: sinergias operativas entre el Responsable del Sistema, el Compliance Officer y los comités éticos
  6. Cuadro de mando (KPIs): indicadores de uso, eficacia, tiempos de respuesta y modelo de reporting al Consejo

  1. Plan de auditoría periódica del Sistema Interno de Información: determinación del alcance, metodologías de revisión y peritaje de procesos
  2. Modelos de madurez del sistema: evaluación del tránsito desde el mero cumplimiento formal hacia los estándares de excelencia (ISO 37002)
  3. Protocolo de gestión de crisis reputacionales: contención de fugas de información, estrategia de comunicación externa y defensa de la imagen de marca
  4. Resiliencia del sistema: procedimientos de reestructuración y actualización del canal ante fusiones, adquisiciones o cambios legislativos
  5. Rendición de cuentas institucional: reporte periódico y comunicación ejecutiva con el Consejo de Administración y Comisiones de Control