Curso gratuito Curso Práctico sobre la Reforma Fiscal

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Para qué te prepara:

Este curso te prepara para estar al día de las últimas novedades fiscales que ha introducido la Reforma Fiscal modificando la Ley General Tributaria y los tres grandes impuestos de nuestro sistema tributario, a saber Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), Impuesto sobre Sociedades (IS) e Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Mediante los conocimientos adquiridos podremos realizar nuestra planificación fiscal a corto y medio plazo, y sabiendo cómo funcionan los renovados impuestos para obtener el mayor ahorro fiscal. Es un complemento esencial para poder asesorar en materia tributaria.

A quién va dirigido:

Curso con un triple alcance. En primer lugar, universitarios, titulados en ADE, Derecho o cualquier carrera de esta rama, para afianzar los conocimientos en materia tributaria en la especialidad de asesor fiscal. En segundo lugar, asesores fiscales, economistas, y abogados que se dediquen a este campo, y necesiten ponerse al día de las novedades que ha supuesto la reforma fiscal. Por último, cualquier contribuyente que quiera gestionar personalmente su tributación.

Titulación:

Titulación expedida por el Instituto Europeo de Asesoría Fiscal (INEAF), avalada por el Instituto Europeo de Estudios Empresariales (INESEM)

Objetivos:

Introducir al alumnado en los antecedentes y la justificación de la reforma fiscal. Conocer los principales cambios producidos en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) e Impuesto sobre la Renta de No residentes (IRNR). Afianzar conocimientos sobre la nueva Ley del Impuesto sobre Sociedades (IS). Saber qué cambios se han producido en el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Conocer las novedades introducidas en la Ley General Tributaria. Al estar actualizado en las últimas novedades en materia fiscal, poder realizar un asesoramiento eficaz desde la planificación.

Salidas Laborales:

Este curso, sirve de complemento para asesores fiscales, economistas, gestores y abogados para poder actualizarse en materia fiscal. Cualquier recién titulado o que esté terminando una carrera universitaria relacionadas con la profesión del asesoramiento fiscal se le requerirá en cualquier despacho profesional, gestoría, asesoría o departamento fiscal de cualquier empresa estar al tanto de la normativa tributaria actualizada. En este mercado laboral, es imprescindible estar a la última en materia tributaria.

Resumen:

El mundo tributario está en continuo cambio. Las modificaciones normativas que se producen inciden de manera crucial para el buen asesoramiento fiscal. Conociendo, y adelantándonos a la nueva legislación, podremos dar a nuestro cliente un valor añadido. La Reforma Fiscal, incorpora diversas modificaciones en los tres grandes impuestos del sistema tributario (IRPF, IS e IVA) que son imprescindibles de conocer.

Metodología:

Nuestra metodología de aprendizaje online, totalmente orientada a la práctica, está diseñada para que el alumnado avance a lo largo de las unidades didácticas y realice las actividades que se le irán proponiendo a lo largo del itinerario formativo. Durante este proceso, contará con manuales impresos que le servirán como apoyo para completar su formación.

Temario:

UNIDAD DIDÁCTICA 1. Reforma Fiscal: Introducción
  1. Antecedentes: el por qué de la nueva reforma
  2. Proceso de reforma
  3. Principales reformas: Renta, IVA, Sociedades y Ley General Tributaria
UNIDAD DIDÁCTICA 2. Modificaciones en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF)
  1. Introducción a las reformas en el IRPF
  2. Modificaciones en el IRPF atendiendo a las distintas Fuentes de Renta

    3. - Rendimientos del Trabajo: Reducciones, Indemnización por despido y otras modificaciones

    - Rendimientos de Capital Inmobiliario: Reducción por alquiler de vivienda

    - Rendimientos de Capital Mobiliario: Dividendos, primas de emisión y otras modificaciones

    - Rendimientos de Actividades Económicas

    - Ganancias y Pérdidas Patrimoniales: Problemática de Vivienda y Acciones

    - Tributación de las Rentas en Especie

    - Tributación de productos financieros del ahorro: PIAS y Plan Ahorro 5

  3. Integración y compensación de Rentas: Base Imponible General y Base imponible del Ahorro

    4. - Base imponible General

    - Base imponible del Ahorro

    - Integración y compensación de rentas

  4. Reducciones de la Base Imponible: Base Liquidable

    5. - Reducciones por aportaciones y contribuciones a sistemas de previsión social

    - Límites de reducción

    - Reducciones por cuotas y aportaciones a partidos políticos

  5. Mínimos personales y familiares
  6. Escala de gravamen

    7. - Método de aplicación

    - Escala general

    - Escala de Ahorro

  7. Deducciones

    8. - Deducciones a la Cuota íntegra: Cuota líquida

  8. Retenciones e Ingresos a Cuenta
UNIDAD DIDÁCTICA 3. Modificaciones en el Impuesto sobre la Renta de No Residentes e Impuesto sobre el Patrimonio
  1. Modificaciones en el Impuesto sobre la Renta de No Residentes e Impuesto sobre el Patrimonio: Aproximación
  2. Modificaciones en el impuesto sobre la Renta de No Residentes

    3. - Modificaciones en exenciones.

    - Modificaciones en la base imponible.

    - Tipo impositivo

    - Otras modificaciones y medidas

  3. Modificaciones en el Impuesto sobre el Patrimonio
UNIDAD DIDÁCTICA 4. Modificaciones en el Impuesto sobre Sociedades
  1. Introducción a las reformas en el Impuesto sobre Sociedades
  2. Concepto de Actividad Económica
  3. Sociedades Civiles con personalidad jurídica propia y objeto mercantil
  4. Imputación temporal de Ingresos y Gastos
  5. Amortizaciones
  6. Coeficientes de actualización monetaria
  7. Gastos no deducibles

    8. - Deducibilidad de las pérdidas por deterioro de elementos patrimoniales

    - Deducibilidad de los gastos financieros

    - Deducibilidad de otros gastos

  8. Operaciones Vinculadas

    9. - Documentación

    - Tipos de vinculación

    - Métodos de Valoración

  9. Reducciones a la Base imponible: Reservas de Nivelación y Capitalización

    10. - Reserva de Capitalización

    - Reserva de Nivelación

  10. Compensación de Bases imponibles Negativas

    11. - Limitación para la compensación de bases imponibles negativas

    - Adquisición de entidades con bases imponibles negativas

  11. Tratamiento de la doble imposición
  12. Tipo impositivo
  13. Deducciones

    14. - Eliminación de Deducciones

    - Deducción por I+D+i

    - Deducciones por inversión en producciones cinematográficas y artes escénicas y musicales

  14. Regímenes Especiales

    15. - Régimen de Consolidación Fiscal

    - Régimen especial aplicable a las operaciones de reestructuración

    - Régimen de entidades de reducida dimensión

UNIDAD DIDÁCTICA 5. Modificaciones en el Impuesto sobre el Valor añadido
  1. Introducción a las reformas en el IVA
  2. Operaciones Sujetas
  3. Modificaciones de exenciones: Operaciones financieras, operaciones Inmobiliarias y otras modificaciones

    4. - Modificaciones en Operaciones financieras e inmobiliarias

    - Otras modificaciones de exenciones

  4. Modificación de las reglas de localización de los servicios de telecomunicación, radiodifusión y televisión y de las prestaciones de servicios electrónicos

    5. - Servicios de telecomunicaciones, radiodifusión y televisión

    - Servicios electrónicos

  5. Modificación de la Base Imponible
  6. Sujeto pasivo. Nuevos supuestos de inversión del sujeto pasivo
  7. Tipos de gravamen
  8. Deducción del IVA
  9. Regímenes especiales

    10. - Régimen Simplificado

    - Régimen Especial aplicable a los Servicios de Telecomunicaciones, de Radiodifusión o de televisión, y prestados vía electrónica

  10. Infracciones y Sanciones

    11. - Infracciones

    - Sanciones

UNIDAD DIDÁCTICA 6. Modificaciones en la Ley General Tributaria
  1. Introducción a la reforma de la Ley General Tributaria
  2. Interpretación de las normas tributarias
  3. Conflicto en la aplicación de la norma tributaria
  4. Obligaciones Tributarias Formales
  5. Aplazamiento y fraccionamiento de pago
  6. La prescripción

    7. - Derecho a comprobar e investigar

    - Cómputo del plazo de prescripción6.3. Interrupción de los plazos de prescripción

  7. Medidas cautelares
  8. Publicidad de situaciones de incumplimiento relevantes de las obligaciones tributarias
  9. Plazos de Resolución y efectos de la falta de resolución expresa
  10. La prueba
  11. Tasación pericial contradictoria
  12. Comprobación limitada
  13. Plazo de las Actuaciones Inspectoras
  14. Estimación Indirecta
  15. Infracciones Tributarias por presentar incorrectamente autoliquidaciones o declaraciones sin que se produzca perjuicio económico o contestaciones a requerimientos individualizados de información
  16. Competencias de los Órganos Administrativos
  17. Procedimiento General Económico Administrativo

    18. - Normas generales (Artículo 234)

    - Iniciación del procedimiento (Artículo 235)

    - Extensión del procedimiento (Artículo 235)

  18. Recursos

    19. - Recurso de alzada ordinario (Artículo 241)

    - Recurso de anulación (Artículo 241.bis)

    - Recurso contra la ejecución (Artículo 241.bis)

  19. Procedimiento de aplicación de los tributos en supuestos de delito contra la hacienda pública

    20. - Práctica de liquidaciones en caso de existencia de indicios de delito contra la Hacienda Pública (Artículo 250)

    - Excepciones a la práctica de liquidaciones en caso de existencia de indicios de delito contra la Hacienda Pública (Artículo 251)

    - Regularización voluntaria (Artículo 252)

    - Tramitación del procedimiento de inspección en caso de que proceda practicar liquidación (Artículo 253)

    - Impugnación de las liquidaciones (Artículo 254)

    - Efectos de la resolución judicial sobre la liquidación tributaria (Artículo 257)

    - Efectos de la resolución judicial sobre la liquidación tributaria (Artículo 258)

  20. Recuperación de Ayudas de Estado que Afecten al Ámbito Tributario

    21. - Disposiciones Generales (Artículo 260-264)

    - Procedimientos